Блокчейн и экономика в России и мире

Цифровая экономика облегчает жизнь всем: она помогает снизить затраты и повысить эффективность частных предпринимателей и государственных учреждений, делает жизнь граждан проще и лучше и обеспечивает конкурентоспособность национальных экономик. Поэтому повсеместное внедрение инструментов цифровой экономики является одной из самых актуальных задач современной России.

Указ Президента Российской Федерации от 07.05.2018 № 204 «О национальных и стратегических целях развития Российской Федерации на период до 2024 года» включает в число приоритетных задачи, направленные на ускорение технологического развития России и обеспечение ускоренного внедрения цифровых технологий.

Одной из технологий, призванных преобразовать национальную и глобальную экономику, является технология блокчейн.

Блокчейн (blockchain) — это непрерывная цепочка блоков (связанный список), построенная по определенным правилам и содержащая информацию. Проверка транзакций в распределенной бухгалтерской книге происходит на независимых узлах проверки, которые хранят копии транзакций всех участников системы.

Технология блокчейн обеспечивает стабильную распределенную базу данных, которую невозможно изменить или манипулировать ею. Транзакции блокчейн не требуют дополнительного подтверждения, они проверяются самой технологией.

Принятие Blockchain принесет ряд преимуществ обществу, бизнесу и правительству. Но без центральной роли правительства практически невозможно интегрировать технологию блокчейн в реальную экономику.

Цель данной исследовательской работы — доказать техническую возможность широкого внедрения технологии блокчейн в национальную экономику при условии ведущей роли государства.

Читайте также: рейтинг криптовалютных бирж для торговли

Текущее состояние развития блокчейн технологии в России и мире

Сегодня интерес к технологии блокчейн значительно ослаб, что продиктовано рядом взаимосвязанных событий.

В первую очередь это связано с появлением криптовалют на основе блокчейна, самой известной из которых является биткоин.

Частные криптовалюты имеют измеримую стоимость, которая сформирована рыночными механизмами, с одной стороны, и анонимностью их владельцев — с другой.

Сочетание этих двух факторов создает риск использования криптовалют в незаконной деятельности: отмывании денег, финансировании преступных террористических организаций, коррупции и так далее.

Этот риск, а также отсутствие технических возможностей для обеспечения прозрачности использования криптовалют, привели к осторожному подходу к криптовалютам со стороны государства. Это, в свою очередь, привело к отсутствию регулирования блокчейна.

Частные компании, не имеющие единой системы стандартизации и не способные к широкой интеграции с другими компаниями и правительством, лишены преимуществ блокчейна. Это привело к тому, что технология не получила массового развития.

Другими словами, разработанные компаниями продукты на основе блокчейна теперь могут использоваться только для воспроизведения текущих регулируемых государством процессов.

В заключение я считаю, что основной причиной недостаточного развития технологии блокчейн в России и в мире является отсутствие комплексной государственной стратегии по внедрению технологии блокчейн в экономику.

Комплексная стратегия должна включать как технические, так и юридические аспекты. Основным принципом внедрения технологии блокчейн должна быть постепенность.

В настоящее время в мире нет стран, имеющих комплексные стратегические программы по внедрению блокчейна в экономику. Регулирующие органы в первую очередь сосредоточены на оценке рисков и преимуществ регулирования криптовалют.

Я считаю, что простая постановка этого вопроса неверна. Криптовалюты не могут иметь значимого регулирования без прозрачности их применения. ?

Обеспечение прозрачности государства возможно через создание государственной блокчейн-инфраструктуры.

Следует отметить, что внедрение технологии блокчейн, как часть стратегии, может осуществляться параллельно с реализацией национальной программы «Цифровая экономика Российской Федерации». Это позволит укрепить многие области:

• Цифровое государственное управление
• Информационная безопасность
• Цифровые технологии
• Информационная инфраструктура

Принятие стратегии внедрения технологии блокчейн в Российской Федерации, обеспечит синергию всех цифровых технологий и выведет российскую экономику на принципиально иной технологический уровень.

Читайте также: Обзор биржи Kraken

Правовое регулирование токенов и криптовалют: мировой опыт

Как уже упоминалось выше, токены и криптовалюты, с одной стороны, анонимны, а с другой — имеют стоимость.

Оба фактора в совокупности создают риск использования токенов и криптовалют в незаконной деятельности.

Этот риск привел к тому, что токены и криптовалюты не легализованы полностью ни в одной стране мира.

Нормативная практика такова, что если выпущенный токен или криптовалюта подпадает под критерии финансового инструмента, например, ценной бумаги, то с таким токеном или криптовалютой необходимо поступать в соответствии с действующим законодательством.

Следует также учитывать, что бесконтрольная эмиссия криптовалют, используемых в качестве платежного средства, может оказать влияние на инфляцию, спрос и стабильность всей финансово-экономической системы страны. Точное влияние очень сложно подсчитать, но очевидно, что неконтролируемые криптовалюты оказывают разрушительное воздействие на экономику.

Законодательство Швейцарии

Согласно швейцарскому законодательству, оценка соответствия токена нормам регулирования финансового рынка, в частности, Закону о борьбе с отмыванием денег (AMLA), должна проводиться в каждом конкретном случае отдельно.

При оценке токенов финансовый регулятор принимает во внимание их функцию, рыночность или возможность передачи.

FINMA (Swiss Financial Markets Authority) — это регулятор финансовых рынков Швейцарии, который является государственным органом.

FINMA выделила 3 группы токенов:

• Платежный токен — прямой эквивалент криптовалюты, который может быть использован в качестве платежного инструмента
• Утилитарный токен — токен, который выпускается для предоставления цифровых прав доступа к приложению или услуге. Такой токен считается ценной бумагой, если он имеет инвестиционную функцию
• Токен актива — токен, который соответствует критериям ценной бумаги и поэтому подпадает под действие законодательства о ценных бумагах в Швейцарии.

На так называемом «предпродажном» этапе все токены, которые считаются «коммерчески торгуемыми», рассматриваются как ценные бумаги, без необходимости соблюдать правила борьбы с отмыванием денег. Однако после запуска ICO такие меры являются обязательными для «платных токенов».

При проведении ICO в Швейцарии требуются те же формальности и регистрация, что и для ценных бумаг в соответствии со швейцарским законодательством.

Законодательство США

В США большая часть токенов подразумевает инвестиционный контракт, который, в свою очередь, является видом ценной бумаги.

В деле Securities and Exchange Commission v Howey Верховный суд США разработал тест (Howey Test) для определения того, является ли сделка инвестиционным контрактом.

Токен считается ценной бумагой, если он соответствует всем трем критериям:

• Инвестиции присутствуют
• Инвестируется в общую компанию
• Ожидаемая прибыль преимущественно от действий других людей

Для токенов блокчейн тест Хау был адаптирован Питером Ван Валкенбургом в книге «Основы криптовалютного права». Автор анализирует, считаются ли криптовалютные токены blockchain, обладающие определенными характеристиками «дематериализованных ценных бумаг», ценными бумагами для целей раздела 2(a)(1) Закона о ценных бумагах 1933 года и раздела 3(a)(10) Закона о ценных бумагах и биржах 1934 года издания.

Определение ценной бумаги: «любой вексель, акция, казначейские акции, фондовые фьючерсы, своп ценных бумаг, долговое обязательство, облигация, долговая расписка, сертификат участия в соглашении о распределении прибыли или, в целом, любая акция или инструмент, известный как ценная бумага или сертификат участия, любой срочный сертификат, записка, гарантия или свидетельство, или право на подписку или покупку любого из вышеперечисленного».

Акт о ценных бумагах 1933 года / с изменениями, внесенными P.L. 112-106, утвержденным 5 апреля 2012 года.

Исходя из этого определения, автор выделил два типа токенов:

1. блокчейн-токен с одним или несколькими из следующих прав, связанных с ним, вероятно, не будет соответствовать определению термина «ценная бумага»:

• Право на программирование, проектирование или создание наборов функций для системы или право на интеллектуальный анализ («добычу») объектов, встроенных в систему;
• Право на подключение к системе или лицензирование;
• Право взимать плату за вышеупомянутое подключение или лицензию;
• Право на участие в системе;
• Право на использование системы или результатов ее работы;
• Право на продажу продуктов, созданных системой;
• Право голоса по вопросу расширения или ограничения возможностей и функциональности системы.

(2) Токен блокчейна с одним или несколькими из следующих инвестиционных интересов, вероятно, попадает в категорию ценных бумаг токена:

• Доли в юридическом лице, включая полные товарищества;
• Доли участия в капитале;
• Заинтересованность в прибылях и/или убытках или заинтересованность в активах и/или обязательствах;
• Статус кредитора или заимодавца;
• Право на предъявление требований к имуществу банкрота на основании статуса участника (акционера) в капитале или кредитора;
• Статус лица, перед которым система или юридическое лицо, выпустившее токен blockchain, имеет обязательство вернуть полученные средства;
• Имущество, позволяющее владельцу конвертировать токены блокчейн, не являющиеся ценными бумагами, в токены блокчейн или финансовые инструменты, связанные с одной или несколькими инвестиционными акциями, или предоставляющее владельцу право на опцион на приобретение одной или нескольких инвестиционных акций.

Читайте также: Курс биткоина на сегодня

Законодательство Эстонии

Орган финансового надзора Эстонии, FSAEE, проверяет токены на соответствие установленным критериям в каждом конкретном случае.

FSAEE предусматривает, что токены, которые предоставляют инвесторам определенные права в эмитенте или стоимость которых связана с будущей прибылью или успехом компании, считаются ценными бумагами в значении раздела 2 SMA. Торговля токенами в этом случае приравнивается к торговле ценными бумагами и должна соответствовать «Закону о рынке ценных бумаг (SMA) и Закону об ответственности (LOA)».

Таким образом, на токены, приравненные к ценным бумагам, распространяются правила публичного предложения в соответствии с разделом 12 SMA, с требованием регистрации соответствующего проекта.

Стоит также отметить, что на основании «Закона о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма», принятого 25 октября 2017 года, деятельность по предоставлению услуг по обмену виртуальных валют подлежит лицензированию (статья 70(4)). Обмен криптовалют как на другие криптовалюты, так и на другие фиатные валюты подлежит лицензированию.

Подводя итог правовому регулированию токенов и криптовалют на примере Швейцарии, США и Эстонии, можно сказать, что отдельного регулирования токенов и криптовалют не существует.

Регулирующие органы разработали систему критериев, по которым они оценивают токены или криптовалюты и на основании этой оценки требуют от них прохождения уже установленных процедур.

В результате мы имеем ситуацию, когда, с одной стороны, полный запрет на токены и криптовалюты помешает развитию перспективной технологии блокчейн, а с другой стороны, отсутствие запрета на токены и криптовалюты увеличит риск незаконной деятельности и уклонения от уплаты налогов.

Национальная цифровая платформа по токенизации (НЦПТ)

Внедрение технологии блокчейн в реальную экономику столкнулось с непреодолимой проблемой отсутствия прозрачности ведения бизнеса с использованием токенов и криптовалют.

Нормативно-правовые меры снижают негативный эффект, но не устраняют главный недостаток — отсутствие прозрачности.

Эту проблему можно решить только путем создания национальной платформы цифровой токенизации.

Такая платформа позволит выпускать все виды токенов, необходимых бизнесу и правительству, и обеспечит полную прозрачность.

Внедрение технологии блокчейн принесет пользу государству, бизнесу и гражданам.

Схема работы НЦПТ

Высокоуровневая схема работы NCTP состоит из следующих элементов:

• Пользователь блокчейна — пользователь услуг, предоставляемых платформой токенизации;
• Разработчик блокчейна — разработчик приложений и смарт-контрактов на основе блокчейна;
• Оператор блокчейна — оператор, управляющий платформой токенизации:
  • Творчество;
  • Менеджмент;
  • Изменения;
  • Мониторинг.
• Регулятор — регулятор блокчейна, который контролирует блокчейн
• Традиционные информационные платформы — информационные системы, которые могут быть использованы при выполнении процессов смарт-контракта и могут инициировать запросы к блокчейну;
• Источники данных — системы хранения данных, которые могут предоставить данные, влияющие на поведение смарт-контракта
• Аутентификация и авторизация — система управления различными типами сертификатов, необходимых для доступа к блокчейну

Пример использования НЦПТ

Рассмотрите возможность использования NCPT для электронного ПТС (паспорт транспортного средства):

Механизм работы:

• Платформа токенизации установлена в защищенных, географически распределенных центрах обработки данных;
• Платформа интегрирована с Государственными услугами;
• Бизнес-процесс e-PTS реализован на платформе в виде смарт-контракта.

Давайте рассмотрим, как работает PSC на примере нового автомобиля:

• Производитель выпускает новый автомобиль;
• Производитель через уполномоченный пост на сайте государственных услуг регистрирует выпуск нового автомобиля;
• Gosuslugi, взаимодействуя с платформой токенизации, регистрирует в блокчейне факт создания нового транспортного средства и уведомляет ГИБДД о появлении нового объекта регистрации; в результате в блокчейне создается электронный паспорт транспортного средства, для которого выпускается собственный токен с метаданными, содержащими информацию о выпущенном транспортном средстве. С этого момента запись о данном автомобиле становится общественным достоянием. В зависимости от уровня доступа информация будет доступна:
  • Технические данные автомобиля;
  • Производитель;
  • Экспортер (если автомобиль ввозится из-за границы);
  • История смены владельца;
  • История обслуживания автомобиля;
  • Информация об утилизации.
• Затем автомобиль доставляется дилеру, и тот вводит его в блокчейн через авторизованное приложение GosServices;
• Дилер продает автомобиль покупателю, регистрируя продажу через GosServices на блокчейне;
• Покупатель подает через «Госулугу» заявку на регистрацию автомобиля в ГИБДД, и как только процесс регистрации завершается, он записывается в блокчейн;
• Любые последующие действия с автомобилем — покупка/продажа, обслуживание в авторизованном сервисном центре — приводят к внесению записи в блокчейн.

Основные преимущества НКТ по сравнению с традиционной системой регистрации транспортных средств:

• Полный учет всех автомобилей в суперзащищенной базе данных, где пользователи с разными уровнями доступа могут просматривать разный объем информации;
• Прозрачные и быстрые сделки по покупке и продаже автомобилей с помощью токена (электронного ПТС), который можно легко перевести с личного счета одного пользователя на другой;
• Нет возможности перепродать угнанный автомобиль;
• Полная прозрачность всех операций по покупке и продаже автомобилей и полное отсутствие подделок;
• Автоматизированный процесс регистрации автомобиля и возможность получить государственный регистрационный номер по почте или забрать его лично, не предъявляя автомобиль;
• Организованная работа государственных учреждений: одно будет заниматься регистрацией вновь произведенных и импортированных автомобилей, другое — регистрацией экспортированных и подержанных автомобилей, а третье — куплей/продажей автомобилей и выдачей регистрационных знаков. Токенизация этой области сделает всю работу максимально прозрачной и исключит элемент коррупции.

Аналогичным образом, жетоны могут быть выпущены для всех товаров, имеющих отличительные номера (серийные номера): крупные и мелкие бытовые приборы, лекарства, промышленное оборудование и т.д.

Таким образом, токенизация этой сферы приведет к наиболее прозрачным схемам работы и может полностью очистить рынок от подделок.

Таким образом, все получают выгоду:

• Пользователи получат высококачественную подлинную продукцию;
• Предприятия получат возможность ускорить свои процессы;
• Правительство — полная прозрачность, возможность регулирования, отсутствие уклонения от уплаты налогов и значительное снижение уровня коррупции.

Шаги по внедрению технологии блокчейн в экономику:

1. Создание национальной платформы цифровой токенизации
2. Создание лицевых счетов для государственных органов, частных и государственных компаний
3. Создание личных счетов для граждан
4. Внедрение технологии blockchain по просьбе компаний и государственных органов

Правовое регулирование токенов и криптовалют при наличии НЦПТ

Существование Национальной платформы цифровой токенизации обеспечивает полную прозрачность торговли всеми токенами и криптовалютами, выпущенными на базе платформы.

Регистрируясь в качестве производителя, дилера, магазина и других участников рынка, компания подает пакет документов и тем самым берет на себя обязательства по выполнению заявленных функций.

Токен, содержащий уникальные данные о продукте, является собственностью данного продукта или предмета.

Наличие токенов на лицевом счете частной или государственной компании, органов государственной власти или граждан приравнивается к праву собственности на данный продукт или объект.

Ведение учета, хранение, перемещение основано на НТТ, которые обеспечивают многоуровневую систему доступа к информации.

Например, когда выпускается токен для транспортного средства, он представляет собой цифровой ПТК:

• Граждане имеют доступ к информации о марке автомобиля, регистрационном номере и имени владельца;
• Информация о месте регистрации владельца автомобиля доступна только сотрудникам ГИБДД;
• Полную информацию обо всех владельцах данного автомобиля, а также данные обо всех автомобилях, когда-либо принадлежавших гражданину, могут получить только правоохранительные органы.

Национальная платформа токенизации также сможет выпускать корпоративные платежные токены для поддержки национальной экосистемы. Все операции с этими платежными токенами будут полностью прозрачными, что позволит центральному банку регулировать весь процесс.

Создание НКТП обеспечит базовую инфраструктуру для глубокой цифровизации реального сектора экономики.